Guía y consejos para exentar o deducir el ISR por venta de casa 2024&nbsp; Está establecido en la Constitución, que es obligación de los mexicanos contribuir de manera proporcional y equitativa a los gastos públicos del país, esto se hace a través del pago de los impuestos. % isr por venta de casa, impuestos por venta de casa, impuesto por venta de casa&nbsp;Los impuestos son una contribución (pago) en dinero, de carácter obligatorio, con la que los ciudadanos cooperan para fortalecer la economía del país.&nbsp;Todos los impuestos que se pagan sirven para proveer de recursos al gobierno y que este pueda alcanzar los objetivos establecidos en su planeación.&nbsp;Existen muchos tipos de impuestos como los federales, estatales y municipales. Cada uno de ellos se rige bajo diferentes circunstancias, pero todos se invierten en el bienestar de la sociedad.&nbsp;Hoy te contaremos todo lo que tienes que saber sobre el Impuesto Sobre la Renta (ISR) y la guía de pasos que debes seguir para exentarlo o deducirlo por la venta de una casa. Pero antes de empezar, empecemos por lo básico.&nbsp;¿Qué es el ISR (Impuesto sobre la renta)?&nbsp;El Impuesto Sobre la Renta (ISR) es un impuesto federal. Es una carga fiscal directa que se aplica a los ingresos obtenidos que incrementan el patrimonio de un contribuyente.&nbsp;¿Quién paga el ISR?De acuerdo con la Ley del ISR (LISR), el pago está obligado a las personas que:&nbsp;<ul><li>Residan en México</li><li>Radiquen en el extranjero con un establecimiento en el país</li><li>&nbsp;Residentes en el extranjero que perciben ingresos de fuentes de riqueza en México&nbsp;</li></ul> Si vendo mi casa, ¿Qué impuestos tengo que pagar?Debes saber que cuando desees vender una casa, tendrás que pagar ciertos impuestos, como son:<ul><li>&nbsp;Impuesto sobre plusvalía o estatal (sobre la ganancia de la venta del inmueble)</li><li>&nbsp;ISR (Impuesto Sobre la Renta)</li><li>&nbsp;ISAI (Impuesto de Traslado de Dominio)</li></ul>&nbsp;¿Cuánto se paga de Impuesto sobre plusvalía por venta de vivienda?Adicionalmente, al ISR que se paga a la federación, deberás pagar un impuesto del 5% sobre la ganancia de la venta del inmueble, el cual será retenido por un notario público, que posteriormente se pagará al estado por medio de una declaración.&nbsp;¿Cuánto se paga de ISR por la venta de una casa en 2023?Quien vende, debe pagar el % ISR de venta de casa por la utilidad que recibe por la venta, no siempre será el mismo porcentaje y puede llegar hasta el 35%.Si la casa que vendes supera los 4 millones de pesos, deberás pagar impuestos.&nbsp;Por ejemplo:Si la deseas vender en 6 millones, los primeros 4 millones están libres de impuestos, pero los otros 2 sí generan % ISR por la venta de la casa&nbsp;¿Cuánto se paga de impuestos por la venta de una casa?El ISR se calculará con base en la ganancia que se obtenga a raíz de la venta del bien inmueble, el cual puede llegar hasta el 35%&nbsp;A considerar:Para exentar el ISR o deducir gastos podrás hacerlo siempre y cuando el valor de la venta no exceda los 700,000 UDIS o poco más de 4 MDP.&nbsp;Si no puedes exentar el pago, podrás recurrir a las deducciones y para hacerlo bastará con entregar al notario las facturas por ciertos conceptos, los cuales consideran lo siguiente:<ul><li>&nbsp;La propiedad deberá tener uso de suelo habitacional, no puede ser únicamente terreno</li><li>&nbsp;Comprobantes fiscales de pago de luz, telefonía fija y agua</li><li>&nbsp;Estados de cuenta bancaria o departamentales</li><li>&nbsp;INE</li><li>Comprobar que el inmueble es domicilio del vendedor</li><li>Documentos y requisitos de crédito hipotecario</li></ul>&nbsp;&nbsp;¿Cuánto se paga de ISR por venta de terreno?Para la venta de un terreno, se aplica el mismo % ISR por venta de casa, que varía y puede ser de hasta el 35% sobre el valor de tu propiedad.&nbsp;La venta de un terreno nunca está exenta de ISR. Sin embargo, el cálculo podría arrojar una pérdida.&nbsp;&nbsp;¿Cómo exentar el ISR en la venta de una casa?Como vendedor, tienes la opción de poder exentar el % ISR por venta de casa. Los únicos requisitos que deberás cumplir son:<ul><li>Ser persona física</li><li>Que el inmueble que vendes sea tu antigua residencia</li><li>Que el ingreso por la enajenación no sea mayor a 700,000 unidades de inversión (Udis), las cuales tienen un valor de $6.793241, equivalentes a 4 millones de pesos.</li></ul>&nbsp;Requisitos para exentar o deducir ISR por venta de casa habitación en 2023<ul><li>Documentos que deberás presentar:</li><li>&nbsp;Comprobantes fiscales de pagos efectuados de luz</li><li>Comprobantes fiscales de pagos de teléfono</li><li>&nbsp;Estados de cuenta bancarios, de casas comerciales o de tarjetas de crédito no bancarias</li><li>&nbsp;Credencial para votar que tenga el domicilio de la casa que se vende</li></ul> NotaLos documentos que se presenten pueden estar a nombre del contribuyente, de su cónyuge, de sus ascendientes o descendientes en línea recta. Sólo se puede exentar el % ISR por venta de casa una vez cada 3 añosEn caso de que no se pueda exentar el % ISR por venta de casa por superar el monto establecido por la ley o por no ser la casa del contribuyente, se podrán deducir algunos conceptos que un notario tomará en cuenta para calcular el impuesto correspondiente.&nbsp;Documentos que se deberán entregar:<ul><li>Costo comprobado de adquisición (con su debida escritura)</li><li>Facturas de construcción en el inmueble, ya sea por motivo de remodelación y/o ampliación, y deberá llevar el aviso de terminación de obra o un avalúo (sólo aplicable al 80%)</li><li>Gastos notariales, impuestos y derechos comprobables</li><li>&nbsp;Comisiones y mediaciones pagadas</li></ul>&nbsp;¿Qué es la enajenación de casa habitación?La enajenación es la venta, donación o cesión del derecho o dominio que se tiene sobre un bien o una propiedad. Existen dos tipos:&nbsp;A título oneroso:Enajenación que se hace con fines de lucro (venta de un bien inmueble)&nbsp;A título gratuito:Enajenaciones que no se hacen con el fin de generar una ganancia. Este es el caso de las herencias y las donaciones&nbsp;Cálculo de ISR por enajenación de bienes inmuebles 2021Según el artículo 152 de la Ley del ISR (LISR) “Cálculo del impuesto anual”, las personas físicas calcularán el impuesto del ejercicio:Sumando a los ingresos obtenidos (después de efectuar las deducciones autorizadas), la utilidad gravable determinada. Al resultado se le disminuirá, en su caso, las deducciones.&nbsp;% isr por venta de casa 2023Ejemplo de cómo se calcula el ISR por enajenación de inmueblesSi la ganancia en la enajenación fue de $1,200,000, y la persona que vende el inmueble fue dueña del mismo durante 12 años, se dividirá la ganancia de $1,200,000 entres los 12 años de tenencia, resultando una ganancia por cada año de tenencia de $100,000.&nbsp;De acuerdo con el artículo 152 de la LISR, a los $100,000 se les restará el límite inferior ($58,922.17) y da como resultado $41,077.83.&nbsp;Esta cantidad se multiplicará por el porcentaje para aplicarse sobre el excedente del límite inferior (10.88%) lo que da como resultado $4,469.27.&nbsp;Por último, a esta cantidad se le sumará la cuota fija de $3,460.01 (igualmente establecida en la LISR), dando como resultado $7,9929.28.&nbsp;En términos sencillos, significa que por cada año que el enajenante tuvo el bien causaría un ISR de $7,9929.28.&nbsp;Un fedatario o notario deberá hacer este cálculo de ISR por enajenación de bienes inmueble, por lo tanto, si el enajenante tuvo el bien durante 12 años, se deberá multiplicar el ISR anual de $7,9929.28 por los 12 años de tenencia, dando como resultado $95,151.36 que deberá retener el notario en el pago provisional.&nbsp;&nbsp;% isr por venta de casaEl Impuesto Sobre la Renta es de los impuestos más importantes en México, ya que recauda la mayor cantidad de dinero para la federación, sin embargo, esta información te será de utilidad para que te libres de pagar impuestos o puedas disminuir el % ISR por venta de casa.&nbsp;Si te parecio útil esta información hazmelo saber.😀&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;&nbsp;

Guía y consejos para exentar o deducir el ISR por venta de casa 2024

Es muy común que las personas hagan un testamento para dejar parte de sus bienes a algún familiar. Te informan que eres heredero de una casa, pero la propiedad está lejos de tu residencia actual. Mantenerla en óptimas condiciones podría generarte gastos importantes. ¿Se te ocurre venderla? Hay que tener presente que la venta de una casa heredada no será una venta como cualquier otra, ésta tendrá sus particularidades; por ejemplo, si la casa fue heredada a dos personas.&nbsp;Si has heredado una propiedad y consideras que la mejor opción es venderla, toma nota, de compartiremos algunos consejos para realizar la venta.Cuando un familiar fallece es común que exista un heredero para sus bienes, aun si la persona no dejó testamento.De acuerdo con informe realizado por el Colegio de Notarios de la Ciudad de México, solo 5% de las personas que cuentan con algún tipo de herencia, de inmueble o de otro tipo, han hecho testamento, así que es probable que no exista este documento; por ello, el primer paso para vender una propiedad heredada será investigar su estatus legal.&nbsp; <h3>1. Investiga el estado de la herencia</h3>La falta de testamentos es una de las problemáticas que han resaltado debido a la crisis de salud, ya que de acuerdo con el estudio Emergencia Sanitaria por Covid-19: Derecho Privado, publicado por el Instituto de Investigaciones Jurídicas de la UNAM, al estallar la crisis sanitaria en el país, la mayoría de las notarías cerraron labores, impidiendo que las personas atemorizadas por el virus pudieran elaborar sus testamentos.Para obtener un mejor precio por la casa heredada, es recomendable al menos realizar una limpieza general y retocar la pintura del inmueble o incluso remodelarlo para ampliar los espacios e instalar acabados contemporáneos. <h3>2. Determina el fin de la propiedad</h3>Una vez que los herederos hayan reclamado y adquirido el título sobre la vivienda, se debe definir si la casa heredada se vende; se ofrecerá en arrendamiento o si uno de los herederos desea habitarla.Esta decisión debe tomarse en conjunto entre todos los individuos con derecho sobre la propiedad, lo que generalmente incluye hijos, hermanos y cónyuges del fallecido.Si alguno de los herederos se inclina por la venta de la casa heredada, mientras que el resto se inclina por conservarla. Ante estas situaciones, una práctica común es que&nbsp;el resto de los herederos compre su porcentaje correspondiente del inmueble a la persona interesada en vender.<h3>3. Da mantenimiento al inmueble</h3>Si la vivienda que deseas vender pertenecía a una persona de edad avanzada, es probable que durante los últimos años el inmueble no haya recibido un mantenimiento adecuado, lo cual podría perjudicar el valor de la vivienda al momento de la venta.Para obtener un mejor precio por la casa heredada, es recomendable al menos realizar una limpieza general y retocar la pintura del inmueble o incluso remodelarlo para ampliar los espacios e instalar acabados contemporáneos.<h3>4. Salda los adeudos de la vivienda</h3> Si la vivienda estuvo deshabitada por un plazo prolongado o si los propietarios anteriores eran de edad avanzada, es posible que tenga deudas acumuladas por el pago de los servicios o de impuestos.Otra deuda significativa que puede estar ligada a la vivienda es una hipoteca. Generalmente, las entidades financieras establecen un plazo máximo de 180 días naturales para recibir la notificación del fallecimiento del titular del crédito, y cubrir el saldo con el seguro de vida del préstamo.En el caso de las hipotecas abiertas, los herederos deben cubrir el saldo del financiamiento, en caso de aceptar la herencia. Además, de manera similar, el responsable legal, aval o albacea también se hace responsable de liquidar el crédito. <h3>5. Asigna un precio adecuado</h3>Al vender una casa heredada no es extraño que los propietarios quieran maximizar sus ganancias&nbsp;elevando el precio&nbsp;de la vivienda, especialmente si el monto de la venta debe dividirse entre múltiples personas.Sin embargo, una vivienda con un valor comercial alto&nbsp;puede tardar meses o incluso años en venderse, tiempo en el que los propietarios&nbsp;deberán cubrir el pago de los servicios y el pago de impuestos.Para asignar un precio adecuado al inmueble, los herederos pueden hacer uso de un avalúo comercial o&nbsp;contratar los servicios de un agente inmobiliario.Vender una casa heredada puede ser un proceso complicado. Seguir estos consejos te permitirá llevar un proceso de compraventa más amigable, sin problemas legales o económicos de por medio. Si te parecio útil esta información hazmelo saber.😀

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